Tasas habituales
Fórmula del impuesto
Impuesto = Importe × (Tasa / 100) • Total = Importe + Impuesto
100 × (8.5 / 100) = $8.5 impuesto • Total: $108.5
Calculadora de impuestos e IVA — Calcular y quitar impuesto
Introduce un importe pre-impuestos y una tasa (o elige un preset: 5/6/7/7,5/8/8,5/9/9,5/10% para tramos de impuesto de ventas EE.UU., más 21% para IVA España/Bélgica/Letonia) y la página devuelve el importe del impuesto y el total bruto. Activa modo inversa para extraer el impuesto DE una cifra bruta (útil cuando el recibo solo muestra el total o cuando una factura cita impuesto incluido). Útil para verificar una línea de impuesto de ventas en un recibo de tienda EE.UU., separar IVA de una factura europea para contabilidad, calcular el coste final con impuestos cuando viajas, verificar una factura freelance que envías a un cliente UE o hacer un cálculo rápido de aranceles.
Sobre esta herramienta
Cálculo para añadir el impuesto: impuesto = pre_impuestos × (tasa / 100), total = pre_impuestos + impuesto. Cálculo para quitarlo (modo inversa): pre_impuestos = bruto / (1 + tasa/100), impuesto = bruto − pre_impuestos. El modo inversa tiene más miga: dividir entre (1 + tasa/100) no da el mismo resultado que multiplicar por (1 − tasa/100) — un bruto de 107€ al 7% de impuesto es 100€ pre-impuestos + 7€ de impuesto, no 99,51€. La página lo resuelve con la división correcta. Tasas de referencia comunes: el impuesto de ventas EE.UU. varía por estado y localidad (no hay impuesto de ventas federal) — California 7,25% base, a menudo 8-10% con recargos municipales o de condado, Tennessee hasta 9,75%, Texas 8,25%, mientras Oregon, Montana, New Hampshire, Delaware y Alaska NO tienen impuesto estatal de ventas (algunas ciudades de Alaska tienen impuesto local); IVA UE tasas típicas España 21%, Francia 20%, Alemania 19%, Italia 22%, Países Bajos 21%, Reino Unido 20%, más tasas reducidas para alimentos (10% España, 5,5% Francia) y tasas cero para algunos libros/medicina; impuesto al consumo Japón 10% (8% reducido para alimentos); GST Australia 10%; GST Canadá 5% federal + provincial 0-10%. Esta herramienta NO calcula a propósito el impuesto sobre la renta progresivo — eso necesita tramos específicos por jurisdicción y otra herramienta. Solo orientativo — no constituye asesoramiento financiero ni fiscal. Conviene consultar a un asesor fiscal cualificado antes de presentar declaraciones o tomar decisiones basadas en estas cifras.
- Añade impuesto a importe pre-impuestos o extrae impuesto de bruto (modo inversa)
- Presets rápidos de impuesto de ventas EE.UU. (5-10% en pasos de 0,5%)
- Incluye preset 21% para IVA España / tasa común UE
- Campo de tasa personalizada para cualquier jurisdicción
- Desglose de fórmula paso a paso bajo el resultado
- Documenta la trampa del modo inversa (107 al 7% bruto ≠ 99,51 pre-impuestos)
- Reactivo — recalcula al cambiar importe o tasa
- Precisión decimal de moneda (coincide con recibos)
- Útil para recibos EE.UU., facturas IVA UE, predicción de coste de viaje, freelance
- Documenta qué estados EE.UU. NO tienen impuesto + tasas IVA UE típicas
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Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre la matemática añadir-impuesto y extraer-en-inversa?
Matemática añadir-impuesto: impuesto = pre × (tasa/100); total = pre + impuesto. Matemática extraer en inversa: pre = bruto / (1 + tasa/100); impuesto = bruto − pre. El modo inverso es más complicado porque dividir entre (1 + tasa/100) llega a un número distinto que solo multiplicar por (1 − tasa/100) — 107$ brutos al 7% de impuesto extraen a 100,00$ pre-impuesto + 7,00$ de impuesto, NO 99,51$ pre-impuesto. El método ingenuo de "restar el 7%" da 107 × 0,93 = 99,51 $, lo que se queda 0,49 $ por debajo del importe sin impuesto. La misma trampa aplica a la extracción de IVA en contextos UE. La página maneja ambas direcciones correctamente con la división apropiada en modo inverso.
¿Cómo difiere estructuralmente el sales tax estadounidense del IVA UE?
EE.UU. no tiene impuesto sobre ventas federal — el sales tax es construcción estatal y local, con tasas variando ampliamente (California 7,25% estatal base, a menudo 8-10% con añadidos de ciudad/condado; Tennessee combinado hasta 9,75%; Texas 8,25%). Cinco estados no tienen sales tax estatal — los estados NOMAD (New Hampshire, Oregon, Montana, Alaska, Delaware), aunque Alaska y Montana permiten sales taxes LOCALES (Alaska hasta 7,85%) y Delaware aplica un gross receipts tax. Desde South Dakota v. Wayfair, Inc. 585 U.S. 162 (decidido el 21 de junio de 2018), los estados requieren a vendedores remotos cobrar sales tax una vez cruzan umbrales de nexo económico (los de South Dakota fueron 100.000$ en ventas O 200 transacciones por año). El IVA UE, en contraste, es un sistema armonizado de impuesto al valor añadido (Directiva 2006/112/CE) con un suelo de tasa estándar del 15% en los 27 Estados miembros.
¿Cuáles son las tasas IVA típicas en las principales economías UE?
La Directiva IVA UE 2006/112/CE Artículo 97 fija un suelo de tasa estándar del 15% (introducido por la Directiva 92/77/CEE del Consejo de 19 de octubre de 1992; hecho permanente por la Directiva (UE) 2018/912 del Consejo de 22 de junio de 2018). Tasas estándar a 2026: España 21%, Francia 20%, Alemania 19%, Italia 22%, Países Bajos 21%, Hungría 27% (la más alta de la UE), Reino Unido 20% (post-Brexit, separado del régimen UE). Tasas reducidas (mínimo 5% según el Artículo 98 + Anexo III): España 10% en alimentos no básicos + 4% super-reducido en básicos, Francia 10% en la mayoría de alimentos + 5,5% en libros y ciertos alimentos básicos, Alemania 7% en alimentos + libros + eventos culturales. Super-reducidas y tasas cero retenidas por razones históricas en Estados miembros específicos: Reino Unido aplica tasa cero a ropa infantil + libros + alimentos básicos + transporte público; Irlanda tasa cero a alimentos básicos + ropa infantil; España super-reducida 4% en alimentos básicos + libros.
¿Y Japón, Australia, Canadá? ¿Cómo son sus impuestos al consumo?
Impuesto al consumo de Japón (消費税 Sho-hi-zei) 10% estándar desde el 1 de octubre de 2019 (subido desde 8%); tasa reducida 8% retenida para alimentos + bebidas no alcohólicas + suscripciones de prensa según la Consumption Tax Act. GST de Australia (Goods and Services Tax) 10% desde el 1 de julio de 2000 bajo A New Tax System (Goods and Services Tax) Act 1999 — menos exenciones que el IVA UE (la mayoría de alimentos básicos GST-free; educación + salud GST-free). Canadá GST federal 5%, más PST provincial 0-10% o HST armonizado en 5 provincias (Ontario 13%, Nueva Escocia 14% desde el 1 de abril de 2025, New Brunswick / Newfoundland & Labrador / PEI 15%). Nueva Zelanda GST 15%, la más alta de OCDE sin tasas reducidas. Según OECD Consumption Tax Trends 2024, la tasa estándar VAT/GST media OCDE es 19,3% (cifra 2024).
¿Esta calculadora computa impuesto sobre la renta progresivo?
No — esta calculadora maneja impuesto al consumo de tasa plana (sales tax, IVA, GST) que aplica un solo porcentaje al valor de una transacción. El impuesto sobre la renta progresivo necesita tramos propios de cada jurisdicción (federal EE.UU. 7 tramos 10-37% bajo TCJA + tramos estatales; Reino Unido 4 bandas 0-45%; España nacional + variación autonómica 19-47%; Alemania progresión lineal 14-45%) más deducciones, mínimos, créditos fiscales y matices de estado civil que cambian cada año. Casos de uso de esta calculadora: comprobar una línea de sales tax en un tique de tienda US, separar IVA de una factura europea para contabilidad, calcular el coste final con impuestos al viajar, revisar una factura de freelance enviada a un cliente de la UE o hacer un cálculo rápido de aranceles. Para impuesto sobre la renta, usa una herramienta específica de jurisdicción con los tramos del año en curso.
Fuentes (5)
- International Organization for Standardization (2022). ISO 80000-1:2022 — Quantities and units, Part 1: General; defines the percent symbol % as a dimensionless ratio (1 % = 0.01); foundational for both add-tax (pre × (1 + rate/100)) and reverse-extract (gross / (1 + rate/100)) sales-tax / VAT arithmetic. ISO Technical Committee 12 (TC 12) Quantities and units; supersedes ISO 80000-1:2009 + ISO 31-0.
- U.S. Supreme Court (2018). South Dakota v. Wayfair, Inc., 585 U.S. 162 (decided 21 June 2018) — overruled the physical-presence rule of Quill Corp. v. North Dakota (1992); established economic nexus standard for state sales tax obligations on remote sellers (South Dakota's 2018 threshold: $100,000 of goods/services OR 200 transactions per year — South Dakota itself dropped the 200-transactions prong effective 1 July 2023 via SB 30; many other states retain both prongs). Most US states have since adopted economic-nexus rules with state-specific thresholds. Supreme Court of the United States; opinion delivered by Kennedy, J.; majority 5-4 (Roberts, Breyer, Sotomayor, Kagan dissenting).
- European Parliament & Council (2006). EU Council Directive 2006/112/EC of 28 November 2006 on the common system of value added tax — Article 97 sets the standard VAT rate floor at 15% (introduced by Council Directive 92/77/EEC of 19 October 1992; made permanent by Council Directive (EU) 2018/912 of 22 June 2018); framework for reduced rates expanded by Council Directive (EU) 2022/542 of 5 April 2022 (granting up to two reduced rates ≥ 5%, with additional flexibility for super-reduced and zero-rating across categories in Annex III, Member State implementation deadline 31 December 2024). Council Directive 2006/112/EC; consolidates and replaces Sixth VAT Directive 77/388/EEC; coordinated EU value-added-tax framework.
- Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) (2024). Consumption Tax Trends 2024 — comparative VAT/GST rates across 38 OECD member countries; documents Japan consumption tax (Sho-hi-zei) 10% standard since 1 October 2019 / 8% reduced for food, Australia GST 10% (A New Tax System (Goods and Services Tax) Act 1999), Canada GST 5% federal + provincial PST/HST 0-10% (Nova Scotia 14% since 1 April 2025), New Zealand GST 15%; Hungary highest EU standard rate 27%. OECD Centre for Tax Policy and Administration; biennial edition; oecd.org/tax/consumption-tax-trends.
- World Wide Web Consortium (W3C) (2018). Web Content Accessibility Guidelines (WCAG) 2.1 — Success Criterion 4.1.3 Status Messages. W3C Recommendation 5 June 2018; carried unchanged into WCAG 2.2 (Recommendation 5 October 2023).
Son las publicaciones originales en las que se basan las fórmulas de esta herramienta. Localízalas con el nombre de la revista y el año en Google Scholar o PubMed.
Por Marco B. ·